Dernière mise à jour le 26/07/2021
Meilleur plan épargne retraite : le classement 2021 des PER INDIVIDUELS
Le PER (plan épargne retraite) est le produit d’épargne retraite lancé dans le cadre de la loi Pacte en octobre 2019. Les assureurs, les banques, les banques en ligne et les courtiers sur internet proposent désormais leur PER individuel, successeur du PERP et du contrat retraite Madelin (contrats qui ne sont plus commercialisés depuis le 1er octobre 2020 mais sur lesquels les versements restent possibles). Frais, performance et rendement, supports d’investissement, rentes, garanties … Quel est le meilleur plan épargne retraite ? Quels sont les critères à prendre en compte pour choisir le PER retraite adapté à votre situation ? Notre comparatif PER est basé sur l’analyse de plus de 50 contrats PER retraite individuels du marché. Découvrez également le classement 2021 des PER pour vous aider à choisir votre contrat épargne retraite.
Les versements effectués sur un PER individuel vous permettent de réduire votre impôt sur le revenu. Vous avez toute l’année 2021 pour ouvrir un PER et/ou effectuer des versements déductibles de vos revenus imposables, dans la limite du plafond fiscal prévu par la loi.
Vous avez également la possibilité de transférer votre PERP ou votre contrat retraite Madelin vers un PER individuel.
Les assureurs ont annoncé le rendement 2020 des fonds en euros de leurs Plans Epargne Retraite individuels. Consultez les fiches PER ci-dessous pour découvrir les taux de rendement 2020 des PER, contrat par contrat.
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— Mingzi (@ContactMingzi) June 4, 2021
Quel PER choisir : Quels sont les critères pour choisir le meilleur PER ?
Ques sont LES FRAIS sur un PER ?
D’une manière générale, les frais prélevés sur un PER sont moins élevés lorsqu’il est distribué par une banque ou un courtier en ligne. En effet, ces établissements ne possèdent pas de réseau de conseillers et supportent donc moins de coûts fixes et cela se répercute directement sur les frais. En revanche, il n’est pas toujours possible de bénéficier de l’accompagnement d’un conseiller.
Il existe différents types de frais.
Les frais sur versement sont prélevés sur chaque versement et ne peuvent pas excéder 5% du montant versé. Ils sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne et sont souvent négociables dans les autres établissements.
Les frais de gestion sont prélevés annuellement sur l’épargne et peuvent aller de 0,60% jusqu’à 1,5% de l’encours.
Les frais d’arbitrage sont prélevés lorsque vous passez d’un support à l’autre et peuvent représenter jusqu’à 1% du montant arbitré.
Les frais d’arrérage sont destinés à couvrir les frais « administratifs » de l’assureur lorsqu’il vous verse une rente viagère et peuvent aller de 0% à 3% du montant de la rente viagère.
Quels sont LES SUPPORTS d’investissement disponibles sur le PER ?
L’épargne versée sur un PER peut être investie sur deux types de supports : le fonds en euros et les unités de compte.
Le capital investi sur le fonds en euros est garanti mais le rendement de ces supports diminue année après année en raison du contexte de taux d’intérêt très bas que nous subissons depuis plusieurs années. Par ailleurs, certains fonds en euros ne sont accessibles qu’en contrepartie d’un investissement minimum en unités de compte. Par exemple, certains assureurs exigent que chaque versement comporte au minimum 40% d’unités de compte. Il faut simplement vérifier que ce point est en adéquation avec votre profil investisseur et votre aversion au risque.
Les PER proposent en général toutes sortes d’unités de compte : OPCVM, SCPI, ETF, etc. Il convient de vérifier que le contrat comporte une variété d’unités de compte suffisante pour vous permettre de bien diversifier votre épargne en terme de secteur d’activité, de géographie, de taille d’entreprise, etc.
Quelles sont LES OPTIONS DE SORTIE EN RENTE du PER ?
Une fois à la retraite, le PER vous permettra de choisir entre une sortie en rente viagère et une sortie en capital. Aussi, il convient de s’assurer que le contrat propose suffisamment d’options de sorties en rente.
Une fois à la retraite, plus votre espérance de vie est élevée, plus le montant de votre rente viagère sera faible car l’assureur doit faire durer votre épargne le plus longtemps possible. Pour calculer votre espérance de vie, les assureurs utilisent la « table de mortalité » de l’INSEE. Les contrats qui garantissent l’utilisation de la table de mortalité en vigueur au moment de la souscription sont plus avantageux que ceux qui utilisent la table de mortalité en vigueur au moment de la liquidation car plus la table est ancienne plus l’espérance de vie est courte.
Tous les contrats proposent une rente viagère simple et une rente viagère réversible. Il faut s’intéresser également aux autres options de sorties en rente (rentes à annuités garanties, option dépendance, etc) proposées par le contrat afin d’avoir le plus de choix possibles au moment de la liquidation du contrat.
Plan épargne retraite : Quel est le fonctionnement du PER et quels les Avantages du PER ?
LE PER COMPORTE 3 COMPARTIMENTS
Le PER comprend 3 compartiments :
- Le PER Individuel (PERIN) : c’est le successeur du PERP et du Madelin retraite
- Le PER Collectif (PERCOL) : c’est le successeur du PERCO
- Le PER Catégoriel (PERCAT): c’est le successeur de l’Article 83 (PER entreprise)
Partant du constat que l’offre épargne retraite actuelle est peu lisible et mal comprise car chaque produit d’épargne retraite est régi par des règles et des fiscalités différentes, Bercy a souhaité harmoniser les règles fiscales selon le type de versement effectué sur le PER. Ainsi, on distingue 3 types de versements :
- Les versements volontaires : facultatifs, ces versements peuvent être effectués par le titulaire sur son PERIN, PERCOL ou PERCAT
- L’épargne salariale : ce sont les sommes correspondant à la participation, l’intéressement et l’abondement versées sur le PERCOL
- Les versements obligatoirescorrespondent aux versements effectués par l’employeur et le salarié sur un PERCAT
LA FISCALITÉ DU PLAN EPARGNE RETRAITE
La fiscalité du PER dépend du compartiment sur lequel les versements ont été effectués. Ainsi la fiscalité d’un versement diffère selon que celui-ci a été effectué sur le compartiment individuel, collectif ou catégoriel. Le tableau ci-dessous synthétise la fiscalité appliqué dans chacun des cas. En savoir plus.
LE PLAN ÉPARGNE RETRAITE INDIVIDUEL (PERIN)
Quels sont les critères de classement utilisés pour le comparateur PER ?
Nous notons les PER selon 3 critères : les frais, les supports d’investissement, les options de sortie en rente.
Les frais
Le critère sur les frais tient compte des frais sur versement, des frais de gestion, des frais d’arbitrage et d’arrérage. Les frais sur versement sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne. Ils peuvent aller jusqu’à 5% maximum dans certains établissements, mais sont souvent négociables. Notre notation avantage les établissements qui pratiquent des frais sur versement maximum peu élevés.
Les supports d’investissement
Le critère sur les supports d’investissement favorise les PER qui donnent accès à une variété d’unités de compte suffisante pour permettre une bonne diversification de l’épargne en termes de secteur d’activité, de géographie, de taille d’entreprise, etc.
Les options de sortie en rente
Le critère sur les options de sorties en rente favorise les PER qui proposent des options de rente permettant de répondre au besoin de protection des clients (réversion, annuités garanties, dépendance …) et qui proposent des garanties de table de mortalité à la date du versement ou de la souscription.
À NOTER
Notre comparateur n’est pas exhaustif mais permet de comparer plus de 40 PER individuels parmi l’ensemble des PER du marché. Les caractéristiques des PER utilisées pour le comparateur et communiquées sur le site n’ont pas de caractère contractuel. Elles sont issues des informations publiées par les assureurs / banquiers / courtiers en ligne et sont mises à jour autant que possible.
Le référencement dans le comparateur est gratuit et ne donne lieu à aucune rémunération de la part des professionnels.
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