Dernière mise à jour le 01/11/2024
Quel est le meilleur plan épargne retraite ?
Comparer les PER
Vous souhaitez ouvrir un PER mais vous vous interrogez sur les critères à prendre en compte pour choisir le plan épargne retraite adapté à votre situation ? Il existe une centaine de contrats, aussi, le choix n’est pas si simple. C’est pourquoi notre comparatif PER vous aide à y voir plus clair et à vous faire un avis sur les contrats du marché. En effet, il est basé sur une analyse indépendante d’une liste de plus de 60 contrats PER retraite individuels. Il analyse par exemple les frais, la performance et le rendement des supports en unités de compte et des fonds euros, les rentes, les options … Par ailleurs, vous pouvez également vous appuyer sur le classement 2024 des PER. Découvrez aussi le podium des 10 meilleurs PER, les meilleurs PER pour les indépendants TNS, ainsi que les offres promotionnelles de bienvenue.
Choisir un PER pour préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts
Le PER succède au PERP et au contrat Madelin. Il permet de se constituer une épargne en vue de percevoir un capital ou une rente une fois à la retraite. De plus, sa fiscalité est avantageuse puisque les versements sont déductibles des revenus imposables. Mais pour cela, il faut respecter la limite du plafond légal. Le plan épargne retraite permet donc de réduire ses impôts tout en préparant sa retraite. Il connait un succès grandissant auprès des Français. Cela s’explique en effet par le projet de réforme des retraites, mais aussi parce que le produit sait s’adapter à toutes les générations d’épargnants, même les plus jeunes. Aussi, les assureurs, les banques, les mutuelles et courtiers sur internet proposent leur PER individuel. Vous avez jusqu’à la fin de l’année pour réduire vos impôts 2024 grâce au PER. Alors découvrez sans tarder le classement des meilleurs PER et notre comparatif PER.
Meilleur PER : le classement 2024 des plans épargne retraite individuels
Comparatif PER 2024 : les meilleurs PER retraite
notre top 10 des meilleurs PER individuels
PER Placement-direct Retraite ISR (UMR – Groupe Vyv)
Un fonds euros performant et une offre financière responsable
- Tous les supports en unités de compte sont labellisés ISR
- Possibilité de combiner plusieurs modes de gestion
- Des frais de gestion du contrat sur les UC de seulement 0,50%
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,60% Frais gestion UC (contrat) : 0,50% Frais société de gestion / UC : 0,19% à 2,49% Versement mini : 500 € Perf. fonds € 2023 : 3,30% Nb supports UC : 102 |
PER Garance Vivacité (Garance)
Un fonds en euros performant
- Un fonds en euros parmi les plus performants du marché
- une gamme d’unité de compte resserrée mais diversifiée
Frais sur versement : 1,50% max Frais gestion fonds euros : 0,70% Frais de gestion UC (contrat) : 0,70% Frais société de gestion / UC : 0,47% à 0,88% Versement mini : 100 € Perf. fonds € 2023 : 3,50% Nb supports UC : 44 |
PER Caravel (Apicil)
Recherche de performance tout en limitant l’impact climatique de votre épargne à maximum +2°C.
- Des frais annuels parmi les moins chers du marché avec 1,38% max tout compris (yc frais prélevés par les sociétés de gestion sur les unités de compte)
- Un PER aligné sur les accords de Paris
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,72% max Frais gestion UC (contrat) : 0,60% max Frais société de gestion / UC : 0,16% à 0,18% Versement mini : 1000 € Perf. fonds € 2023 : NC Nb supports UC : NC |
PER Yomoni Retraite + (Spirica)
Un PER innovant
- Un fonds en euros diversifié garanti à 98%
- Gestion pilotée avec ou sans désensibilisation progressive
- Gestion pilotée ETF ou multi-actifs
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 2,00% max Frais de gestion UC (contrat) : 0,50% Frais société de gestion / UC : 0,16% à 1,95% Versement mini : 1000 € Perf. fonds € 2023 : 3,13% Nb supports UC : NC |
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,85% max Frais gestion UC (contrat) : 1,35% max Frais société de gestion / UC : 0,21% à 0,30% Versement mini : 1000 € Perf. fonds € 2023 : 1,30% Nb supports UC : NC |
PER Individuel Carac (Carac)
Un PER performant, simple et transparent
- Un fonds en euros parmi les plus performant du marché, accessible sans contrainte
- Un conseiller est disponible à distance ou en présentiel sur le lieu de votre choix
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,90% Frais gestion UC (contrat) : 0,90% Frais société de gestion / UC : 1,00% à 1,80% Versement mini : 500 € Perf. fonds € 2023 : 3,60% Nb supports UC : 27 |
PER Goodvest (Generali)
Un PER réellement durable et aligné sur l’Accord de Paris
- Uniquement des fonds labellisés (ISR, Greenfin, Finansol)
- Exclusion des fonds qui financent les secteurs les plus néfastes
- Analyse de l’empreinte carbone des fonds
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : NA Frais gestion UC (contrat) : 0,40% + 0,90% gestion pilotée Frais société de gestion / UC : 0,20% à 0,40% Versement mini : 300 € Perf. fonds € 2023 : NA Nb supports UC : NC |
Suravenir PER (Suravenir)
Un PER très complet
- Possibilité d’investir 100% de son épargne sur le fonds en euros
- 330 supports (ETF, private equity, actions, SCPI…)
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,80% Frais gestion UC (contrat) : 0,60% Frais société de gestion / UC : 1,39% à 2,58% Versement mini : 1000 € Perf. fonds € 2023 : 2,65% Nb supports UC : 330 |
Jusqu’à 150 € offerts
Titres@PER (Swiss Life)
Un PER accessible. Large choix de supports (dont actions). Adapté aux TNS et indépendants
- Accès libre au fonds en euros
- Prise en charge des cotisations en cas d’arrêt de travail ou d’invalidité
- Table de mortalité garantie à l’adhésion.
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,65% Frais gestion UC (contrat) : 0,84% Frais société de gestion / UC : 1,07% à 1,86% Versement mini : 100 € Perf. fonds € 2023 : 1,64% à 3,94% Nb supports UC : 450 |
Evolution PER (Abeille vie)
L’essentiel pour préparer sa retraite
- Accès libre au fonds en euros
- Un support immobilier sans frais d’entrée
- Table de mortalité garantie à l’adhésion
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 0,60% Frais gestion UC (contrat) : 0,60% Frais société de gestion / UC : 1,39% à 2,58% Versement mini : 500 € Perf. fonds € 2023 : 2,59% Nb supports UC : 330 |
Liberté PER (Spirica / Crédit Agricole Assurance)
Un PER très complet. Un fonds en euros nouvelle génération
- Vastes possibilités de diversification : 680 UC, 34 supports immobiliers, 40 trackers, plus de 100 titres vifs, 7 fonds de Private Equity.
- Possibilité de mixer Gestion Libre et Gestion Pilotée
Frais sur versement : 0% Frais gestion fonds euros : 2,00% max Frais gestion UC (contrat) : 0,50% Frais société de gestion / UC : 1,19% à 1,89% Versement mini : 500 € Perf. fonds € 2023 : 3,13% Nb supports UC : 680 |
Jusqu’à 200 € offerts
Comment choisir le meilleur PER ?
Dans notre comparatif PER, vous trouverez différents critères possibles pour vous faire un avis et choisir un PER. Tout d’abord, vérifiez certains critères de base. Par exemple, assurez-vous que les frais du contrat ne sont pas exagérés. Ensuite, regardez aussi la diversité des supports d’investissement, la performance du fonds en euros et la présence d’une gestion pilotée. En effet, cette option permet de faire fructifier votre épargne à long terme. Enfin, soyez attentif aux options de rente proposées.
Quels sont LES FRAIS sur un PER ?
D’une manière générale, les frais prélevés sur un PER sont moins élevés lorsqu’il est distribué par une banque ou un courtier en ligne. En effet, ces établissements ne possèdent pas de réseau de distribution physique. Ils supportent par conséquent moins de coûts fixes et cela se répercute directement sur les frais. En revanche, il n’est pas toujours possible de bénéficier de l’accompagnement d’un conseiller.
Il existe différents types de frais. Mais depuis 2022, les distributeurs doivent afficher sur leur site internet tous les frais prélevés sur leur PER. Ils doivent utiliser un tableau standardisé, c’est à dire le même pour tous. L’objectif est ainsi de faciliter la comparaison entre les PER du marché. Dans ce cadre, notre comparatif PER permet d’identifier les PER les moins chers.
Les frais sur versement du PER
Les frais sur versement sont prélevés sur chaque somme versée et ne peuvent pas excéder 5% du montant versé. Ils sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne et sont souvent négociables dans les autres établissements.
PER : les frais de gestion du contrat
Les frais de gestion sont prélevés annuellement sur l’épargne et peuvent aller de 0,60% jusqu’à 1,5% de l’encours. Dans notre comparatif PER, nous indiquons les frais de gestion du contrat prélevés sur l’épargne investie en fonds en euros et ceux prélevés sur l’épargne investie en unités de compte, car le pourcentage peut parfois varier selon le type de support choisi.
Bon à savoir : la performance annuelle des fonds en euros est communiquée nette des frais de gestion du contrat (c’est à dire que les frais du contrat sont déjà déduits)
Les frais de la société de gestion sur unités de compte
Les unités de compte proposées sur les PER sont gérées par des sociétés de gestion. Celles-ci prélèvent des frais de gestion annuels qui sont déduits de la performance brute de l’unité de compte (la performance des unités de compte est donc communiquée nette des frais de la société de gestion). Depuis la loi de 2022 sur la transparence des frais, les assureurs ont l’obligation de communiquer ces frais. Dans notre comparatif PER, nous indiquons les frais moyens minimum et maximum prélevés par les sociétés de gestion sur les unités de compte proposées sur le contrat.
Les frais d’arbitrage
Les frais d’arbitrage sont prélevés lorsque vous passez d’un support à l’autre et peuvent représenter jusqu’à 1% du montant arbitré.
Les frais d’arrérage en cas de sortie en rente viagère
Les frais d’arrérage sont destinés à couvrir les frais « administratifs » de l’assureur lorsqu’il vous verse une rente viagère et peuvent aller de 0% à 3% du montant de la rente viagère.
Offre financière : Quels sont LES SUPPORTS d’investissement et les modes de gestion disponibles sur le plan épargne retraite ?
Sur un PER, vous pouvez investir votre épargne sur deux types de supports : le fonds en euros et les unités de compte.
PER : le fonds en euros
Le capital investi sur le fonds en euros est garanti, c’est à dire que l’épargne ne peut pas diminuer. Cependant, le rendement moyen des fonds en euros a longtemps été peu élevé en raison du contexte de taux bas. Toutefois leur performance est repartie à la hausse depuis 2022. Le classement des PER montre ainsi que les taux moyens 2023 devraient s’établir au-dessus de 2,50 %. Mais attention, car certains fonds en euros ne sont accessibles qu’en contrepartie d’un investissement minimum en unités de compte. Par exemple, certains assureurs exigent que chaque versement comporte au minimum 40% d’unités de compte. Il faut donc vérifier que cela est en adéquation avec votre profil investisseur et votre aversion au risque.
PER : les unités de compte
Les meilleurs PER proposent en général toutes sortes d’unités de compte : par exemple des OPCVM, SCPI, ETF. Ainsi, cela permet de bien diversifier son épargne en termes de secteur d’activité, de géographie et de taille d’entreprise. C’est pourquoi notre comparatif des PER privilégie les contrats bien diversifiés.
La gestion pilotée du PER
Le mode de gestion par défaut du PER est la gestion pilotée (ou profilée) à horizon. Plus précisément, il s’agit d’une allocation qui évolue dans le temps pour être de plus en plus sécurisée à l’approche de la retraite. Certains PER disposent d’une gestion pilotée, c’est à dire une allocation qui s’adapte aux évolutions des marchés financiers. L’objectif de ce mode de gestion très souple est ainsi de profiter des hausses des marchés boursiers et d’amortir les phases de baisse. Vérifiez donc, via le comparatif PER, que votre contrat propose ce type d’option.
Quelles sont LES OPTIONS DE SORTIE EN RENTE du PER ?
Une fois à la retraite, le PER vous permettra de choisir entre une sortie en rente viagère, une sortie en capital ou un mélange des deux formules. Aussi, pour avoir le choix, assurez-vous que le contrat propose suffisamment d’options de sorties en rente. Dans ce cadre, soyez aussi attentif à la garantie de table.
Les options de sortie en rente
Tous les contrats proposent une rente viagère simple et une rente viagère réversible. Mais intéressez-vous également aux autres options de sorties en rente. En effet, les meilleurs PER offrent aussi par exemple des rentes à annuités garanties, une option dépendance. Vous aurez ainsi plus de choix possibles au moment de la liquidation du contrat.
La table de mortalité
Une fois à la retraite, plus votre espérance de vie est élevée, plus le montant de votre rente viagère sera faible car l’assureur doit faire durer votre épargne le plus longtemps possible. Pour calculer votre espérance de vie, les assureurs utilisent la « table de mortalité » de l’INSEE. Ainsi, les contrats qui garantissent l’utilisation de la table de mortalité en vigueur au moment de la souscription sont plus avantageux que ceux qui utilisent la table en vigueur au moment de la liquidation car plus la table est ancienne plus l’espérance de vie est courte.
Comparatif PER : les meilleurs taux – le rendement des fonds en euros et la performance de la gestion pilotée contrat par contrat
Distributeur |
PER |
Assureur |
Performance fonds euros |
Performance Gestion pilotée à horizon Equilibre à 10 ans de la retraite |
||||
2023 | 2022 | 2021 | 2023 | 2022 | 2021 | |||
Corum PERLife | Corum | 4,45% (annualisé) | Lancé en 2023 | – | ||||
La France Mutualiste – LFM PER’Form | La France Mutualiste | 4,30% | 2,31% | 1,60% | ||||
PER Individuel Carac | Carac | 3,60% | 2,50% | 0,00% | ||||
Afer retraite individuelle | Abeille Vie | 3,50% | 1,25% | 1,15% | ||||
Ampli Mutuelle – Ampli-PER Liberté | Ampli Mutuelle | 3,50% | 2,80% | 2,10% | – 0,40 % | 9,29% | ||
MATLA – PER Boursorama Banque | Oradea | 3,50% | 1,20% | 1,35% | ||||
PER Garance Sérénité | Garance | 3,50% | 2,80% | 2,50% | ||||
Generali La Retraite | Generali | 3,50% | 2,50% | 1,80% | ||||
PER Generali Patrimoine | Generali | 3,50% | 2,50% | 1,21% | ||||
PER Milleis | Generali Vie | 3,50% | 2,50% | |||||
Placement-direct Retraite ISR | UMR | 3,30% | 2,70% | 1,80% | ||||
Perivie | UMR | 3,30% | 2,70% | 1,80% | ||||
Crédit Agricole – PER Assurance Perspective | Predica | 3,27% | 2,89% | 1,70% | ||||
LCL Retraite PER | Predica | 3,27% | 2,89% | 1,70% | ||||
Société Générale – PER Acacia | Sogecap | 3,25% à 3,75% | 2,00 % à 3,00 % | 1,20% à 1,80% | ||||
Primonial – PrimoPER | Oradea Vie | 3,25% | 2,00% | 2,35% | ||||
MIF PER Retraite | MIF | 3,15% | 2,50% | 1,70% | ||||
Asac-Fapes PER | Spirica | 3,13% | 2,30% | 3,90% | 7,38% | |||
Linxea Spirit PER | Spirica | 3,13% | 2,30% | 1,65% | – 5,58% | 7,02% | ||
La Médicale PERénnité | Spirica | 3,13% | 2,30% | 1,65% | ||||
Meilleurtaux Placement – Liberté PER | Spirica | 3,13% | 2,30% | 1,65% | ||||
PER Yomoni retraite + | Spirica | 3,13% | – | – | ||||
MACSF – RES retraite | MACSF | 3,10% | 2,50% | 2,10% | 3,84% | – 0,97% | 10,12% | |
BNP Paribas – Multiplacements PER | BNP Paribas Cardif | 3,00% (taux moyen) | 2,00% à 2,55% | 1,10% | 9,83% | |||
BNP Paribas – Multiplacements Privilège PER | BNP Paribas Cardif | 3,00% (taux moyen) | 2,00% à 2,55% | 1,10% | 9,83% | |||
Cardif Essentiel retraite | Cardif | 2,90% (taux moyen) | 2,00% | 1,20% | ||||
Cardif Elite Retraite | Cardif | 2,90% (taux moyen) | 2,00% | 1,20% | ||||
MAAF – PER Winalto | Maaf Vie | 2,80% | 2,05% | 1,50% | ||||
PER GMF | GMF | 2,80% | 2,05% | 1,50% | ||||
PER Assurance Retraite | Assurances Crédit Mutuel | 2,75% à 3,25% | 2,25% | 1,25% | ||||
Macif – Multi Horizon Retraite | Mutavie | 2,70% | 1,60% | 1,15% | 4,72% | |||
PERtinence retraite | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | ||||
Assurancevie.com – Suravenir PER | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | ||||
Crédit Mutuel – PER Projection Retraite | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | ||||
Epargnissimo – Suravenir PER | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | – 14,51% | 9,98% | ||
Linxea Suravenir PER | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | – 14,51% | 9,98% | ||
Meilleurtaux Placement – Suravenir PER | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | ||||
Patrimea – Suravenir PER | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | 7,26% | |||
Vie Plus – Pertinence Retraite | Suravenir | 2,65% | 2,10% | 1,50% | ||||
Assurancevie.com – Evolution PER | Abeille Vie | 2,59% | 1,76% | 1,66% | ||||
Caisse d’Epargne PER Millevie | BPCE Vie | 2,50% | 1,40% | 1,00% | ||||
La Banque Postale – Cachemire PER | CNP Assurances | 2,50% à 4,00% | 1,60% à 3,20% | 1,00% à 2,00% | ||||
Perspective Epargne Retraite | CNP Assurances | 2,50% à 4,00% | 1,60% à 3,60% | |||||
MAIF – PER Responsable et Solidaire | MAIF | 2,50% | 2,10% | 1,30% | ||||
SMA BTP – PER Individuel | SMA Vie | 2,50% | 1,80% | 1,30% | ||||
Agipi – Far PER | AXA | 2,25% | 2,00% | 1,05% | ||||
AXA Ma retraite | AXA | 2,25% | 2,00% | 1,00% | ||||
Gaipare – PER Zen | Ageas | 2,25% | 1,75% | 1,10% | ||||
AG2R La Mondiale – Ambition retraite individuelle | La Mondiale | 2,10% à 2,50% | 1,20% à 2,20% | 1,90% à 2,20% | ||||
AG2R La Mondiale – Ambition retraite pro | La Mondiale | 2,10% à 2,50% | 1,20% à 2,20% | 1,90% | ||||
Abeille Retraite Plurielle | Abeille Vie | 2,08% | 1,76% | 1,15% | ||||
Gan Nouvelle vie | Groupama Gan Vie | 2,00% (gestion libre) ou 3,50% (gestion profilée) | 1,44% (taux moyen) | 0,90% à 1,20% | ||||
Groupama Nouvelle vie | Groupama Gan Vie | 2,00% (gestion libre) ou 3,50% (gestion profilée) | 1,30% | 0,90% à 1,20% | ||||
PER Placement-direct | Swiss Life | 1,70% à 4,00% | 1,70% à 3,25% | 1,00% à 2,90% | ||||
Swisslife PER | Swiss Life | 1,70% à 3,25% | 1,50% à 3,05% | 0,80% à 2,70% | ||||
Altaprofits – Titres@PER | Swiss Life | 1,64% à 3,94% | 1,25% à 3,20% | 0,95% à 2,85% | ||||
PER individuel Areas | Areas | 1,50% | 1,00% | |||||
Intencial Liberalys retraite | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,15% | 0,86% à 1,46% | ||||
Linxea PER | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,30% | 0,86% | – 6,68% | 9,83% | ||
Meilleurtaux Placement – Meilleurtaux PER | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,30% | 0,86 % à 1,46 % | – 6,36% | 10,27% | ||
PER Nalo | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,30% | |||||
Patrimea – P-PER | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,30% | 0,85% à 1,45% | 8,28% | |||
Epargnissimo – PER objectif retraite | Apicil | 1,30% à 2,70% | 1,45% | |||||
Conservateur Epargne Retraite | Le Conservateur | 1,10% à 4,25% | 1,10% à 3,20% | 1,10% à 2,60% | ||||
Oradea – PER Lignage | Oradea Vie | 2,00% | 1,10% | |||||
Perlib – PER Abeille Vie | Abeille Vie | 1,76% | 1,66% | |||||
PER Amadeo | AXA | 1,50 % à 3,75 % | 1,00 % à 1,35 % | |||||
Predictis – Perfutura | Swiss Life | 1,50% | 0,80% | |||||
Allianz PER horizon | Allianz | 1,45% | 1,45% | |||||
PER Banque Populaire | BPCE Vie | 1,40% | 1,00% | |||||
PER Compte Pension Caravel | Apicil | 1,30% à 1,70% | ||||||
Gayla Retraite Individuelle | Groupama Gan Vie | 1,30% | 1,45% | |||||
Gresham – Concordance PER | Apicil | 1,23% | ||||||
PERI Bred | Prepar Vie | 1,65% | ||||||
Eres – Le PER | Swiss Life | 0,50% à 1,50% | 12,62% | |||||
PER Medicis | Medicis | |||||||
PER Meeschaert | UMR | Lancé en 2022 | ||||||
PER monaliza | Gan Groupama | Lancé en 2022 | ||||||
Perlib – PER Swiss Life | Swiss Life |
choisir le meilleur PER – Notre avis sur le top 10 des meilleurs PER
Avis sur Evolution PER d’Assurancevie.com
Evolution PER est un contrat assuré par Abeille vie (ex Aviva), société du groupe AEMA (premier groupe mutualiste en France avec plus de 11 millions d’assurés) et distribué en exclusivité par le courtier en ligne Assurancevie.com. Ce contrat est classé en 8ème position de notre comparatif PER.
Les supports
Evolution PER offre un large choix de supports d’investissement (une centaine). Tout d’abord, l’accès au fonds en euros est libre, c’est à dire qu’il n’y a pas de minimum d’investissement en unités de compte. Ensuite, le contrat propose également une SC immobilière sans frais d’entrée. Enfin, vous pouvez cumuler la gestion évolutive et la gestion libre. Par conséquent, vous pouvez avoir avoir une gestion long terme de votre épargne et saisir aussi les opportunités de placement en gestion libre.
Les options de sortie en rente
Le plan épargne retraite Assurance vie.com offre également différentes options de sortie en rente, par exemple annuités garanties, minorée/majorée. Par ailleurs, c’est un des rares PER du marché à garantir la table de mortalité à l’adhésion.
Les frais
Evolution PER est un contrat très abordable en termes de frais. En effet, il ne comporte pas de frais sur versement ou d’arbitrage et les frais de gestion sont de seulement 0,60%. En revanche, les frais d’arrérage (c’est à dire les frais prélevés sur la rente viagère) de 3% sont un peu élevés. Enfin, il suffit de verser une somme de 500 € pour y avoir accès.
Les services en ligne
Les clients disposent d’un espace personnel qui leur permet de gérer en ligne les actes sur leur PER. Ils peuvent également solliciter le service client avec des conseillers patrimoniaux expérimentés pour répondre à leurs questions et les accompagner tout au long de la vie du contrat.
Avis sur le PER Placement-direct
Le PER Placement-direct est un contrat assuré par Swiss Life et distribué par le courtier en ligne Placement-direct.fr. C’est un des meilleurs PER car un des plus complets et les moins chers du marché. Le contrat est très complet et arrive en tête de notre classement des meilleurs PER.
Une offre financière très large
L’offre financière est variée. En effet, le contrat donne accès à l’univers d’investissement le plus vaste de sa catégorie avec près de 1.000 supports en unités de compte dont plus de 50 ETF. Par ailleurs, en gestion libre, de nombreuses options d’arbitrage automatique sont disponibles comme par exemple l’arbitrage progressif vers le fonds en euros ou l’arbitrage des plus-values. Il donne aussi accès à 21 supports immobiliers :
- 12 SCPI dont 100 % des revenus sont affectés au contrat (alors que certains contrats n’en reversent que 90 % ou 85 %)
- 7 SCI avec des des frais de souscription particulièrement compétitifs car compris entre 0 % et 2 %
- 2 OPCI
Enfin, la performance du fonds en euros du contrat dépend de la part en unités de compte. Ainsi, il a rapporté en 2023 entre 1,70% et 4,00%, selon l’encours et la part investie en unités de compte.
Un des PER les moins couteux du marché
Le PER de Placement-direct.fr est un des moins couteux du marché (0 % de frais d’entrée, 0,60 % de frais de gestion). En effet, pour y accéder, une somme minimum de 900 € est nécessaire. En revanche, les frais d’arrérage de 3% sont un peu élevés.
De nombreuses options de sortie en rente
Le contrat offre de nombreuses possibilités de sorties en rente comme la rente à annuités garanties et la rente à paliers (croissants ou décroissants). Par ailleurs, il est également possible d’opter pour une indexation automatique de la rente. Ainsi, chaque année, le montant de la rente servie augmentera automatiquement de 2 %.
Enfin, pour la détermination du montant de la rente, l’assureur garantit l’utilisation de la table de mortalité en vigueur au moment de l’adhésion (ce qui est plus avantageux pour le client), alors que de nombreux PER du marché ne garantissent la table qu’au moment de la retraite.
Une garantie plancher décès protège vos proches en cas décès
La garantie plancher est une option du PER qui permet de garantir aux bénéficiaires désignés par le souscripteur qu’ils toucheront au minimum le capital investi. Cette garantie s’applique aux sommes investies en unités de compte car celles-ci sont susceptibles d’évoluer à la hausse comme à la baisse. Elle ne joue donc qu’en cas de décès du souscripteur. En revanche, cette option donne lieu au paiement d’une cotisation.
Un PER particulièrement adapté aux TNS et indépendants
Les indépendants, TNS (travailleurs non salariés) et chefs d’entreprises disposent d’une couverture retraite issue des régimes obligatoires et complémentaires moins avantageuse que celle des salariés. Ils sont donc particulièrement concernés par la problématique de préparation de la retraite. Aussi, ils ont encore plus intérêt que le reste de la population à se constituer une retraite sur-complémentaire à titre privé. Ainsi, le PER individuel leur permet d’épargner pour se constituer un capital ou un complément de revenu dans cet objectif tout en bénéficiant d’un avantage fiscal.
La capacité à épargner pour la retraite des indépendants est par ailleurs étroitement liée à leur chiffre d’affaires. Or, celui-ci peut fluctuer au rythme de l’activité du TNS et parfois même s’arrêter brutalement en cas d’accident ou de maladie le plaçant dans l’incapacité d’exercer son activité.
Les indépendants et chefs d’entreprises ont donc des besoins de couverture spécifiques.
Une garantie pour prendre en charge les cotisations en cas d’arrêt de travail ou d’invalidité
Le PER Placement-direct propose une garantie optionnelle pour prendre en charge les cotisations en cas d’arrêt de travail ou d’invalidité, une option particulièrement appréciable pour les travailleurs indépendants. En effet, en cas d’arrêt de travail suite à une maladie ou un accident, plaçant le TNS dans l’impossibilité totale de continuer d’exercer, même à temps partiel, son activité professionnelle, l’assureur prend en charge les versements programmés pendant toute la durée de l’arrêt de travail. Cette garantie est financée par une cotisation d’un montant fixé à 3% hors taxes de chaque versement programmé.
Questions fréquentes
Comment OUvrir un PER ?
Il existe plusieurs possibilités pour ouvrir un PER. Par exemple, vous pouvez ouvrir un plan épargne retraite en ligne, auprès d’un courtier ou d’une banque sur internet. Les contrats sont généralement bien classés dans les comparatifs PER. En effet, ils sont très complets, les frais sont parmi les plus bas du marché et de nombreux services en ligne sont proposés pour gérer votre contrat en toute autonomie. De plus, lors de la souscription d’un PER en ligne, vous pouvez généralement demander à être accompagné par un conseiller à distance. En effet, de plus en plus de courtiers en ligne proposent un accompagnement par un conseiller expert. Mais si vous souhaitez bénéficier d’un conseil sur-mesure, adressez-vous à un conseiller en gestion de patrimoine, à un assureur traditionnel ou à une banque traditionnelle.
Combien rapporte un PER ?
La performance d’un contrat PER dépend avant tout de la répartition de l’épargne entre le fonds en euros et les unités de compte et de la performance de chacun de ces supports. Par exemple, en 2023, les fonds en euros ont rapporté en moyenne 2,60 % (source ACPR). Les fonds en euros du PER de La France Mutualiste (4,30%) et de La Carac (3,60%) ont obtenu le meilleur rendement, suivis du PER de Garance, de l’Afer, d’Ampli Mutuelle de Generali et de Milleis à 3,50 %. Retrouvez dans notre comparatif PER les contrats les plus performants.
Plan épargne retraite : Quel est le fonctionnement du PER et quels sont les Avantages du PER ?
Avant d’utiliser un comparatif PER ou consulter le classement des PER, assurez-vous d’avoir bien compris comment fonctionne ce type de dispositif.
LE plan épargne retraite COMPORTE 3 COMPARTIMENTS
Les 3 compartiments du PER :
- Le PER Individuel (PERIN) : c’est le successeur du PERP et du Madelin retraite
- Le PER Collectif (PERCOL) : c’est le successeur du PERCO
- Le PER Catégoriel (PERCAT): c’est le successeur de l’Article 83 (PER entreprise)
Les 3 types de versements
Partant du constat que l’offre épargne retraite était peu lisible et mal comprise car chaque produit d’épargne retraite est régi par des règles et des fiscalités différentes, Bercy a harmonisé les règles fiscales selon le type de versement effectué sur le PER. Ainsi, on distingue 3 types de versements :
- Les versements volontaires : facultatifs, ces versements peuvent être effectués par le titulaire sur son PERIN, PERCOL ou PERCAT
- L’épargne salariale : ce sont les sommes correspondant à la participation, l’intéressement et l’abondement versées sur le PERCOL
- Les versements obligatoires correspondent aux versements effectués par l’employeur et le salarié sur un PERCAT
Aujourd’hui, les classements des meilleurs PER concernent surtout les PER individuels.
LA FISCALITÉ DU PLAN EPARGNE RETRAITE
La fiscalité du PER dépend du compartiment sur lequel les versements ont été effectués. Ainsi la fiscalité d’un versement diffère selon que celui-ci a été effectué sur le compartiment individuel, collectif ou catégoriel. Notre comparatif PER étant concentré sur les contrats individuels, nous n’expliquons ici que la fiscalité du PER individuel.
Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable
Le PER individuel permet de bénéficier d’un avantage fiscal. En effet, les sommes versées sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond de versement prévu par la loi. Ainsi, en 2024, il est possible de déduire jusqu’à 35.194 euros. Par ailleurs, les professions libérales ou les indépendant (TNS), peuvent déduire jusqu’à 85.780 euros. La réduction d’impôts est d’autant plus importante que la tranche d’imposition est élevée. En cas de sortie en rente viagère, celle-ci est imposée selon le régime des rentes viagères à titre gratuit, c’est à dire selon le régime de droit commun des pensions de retraite, avec l’application d’un abattement forfaitaire de 10%. En cas de sortie en capital : les sommes versées sont soumises à l’impôt sur le revenu et les gains sont soumis à la flat tax de 30 % (12,8 % d’impôts et 17,2 % de prélèvements sociaux).
Il est possible d’opter pour la non déduction des sommes versées.
Dans ce cas, la rente est imposée selon le régime des rentes viagères à titre onéreux : seulement une partie de la rente est soumise à l’impôt sur le revenu. Celle-ci varie selon l’âge du rentier au moment du premier versement de la rente. Par exemple, si le rentier est âgé de 62 ans à la date du premier versement, la fraction imposable est de 40%. Dans le cas d’une sortie en capital, seuls les gains sont soumis à la flat tax (12,8 % d’impôts et 17,2 % de prélèvements sociaux).
En cas de sortie anticipée pour l’achat de la résidence principale, la fiscalité du capital suit la même règle que ci-dessus (selon que les sommes ont été déduites ou non des revenus).
Pour les sorties anticipées en cas de coup dur, le capital est exonéré d’impôts et les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux.
LE PLAN ÉPARGNE RETRAITE INDIVIDUEL (PERIN) : qu’est ce qui change par rapport au PERP et au MAdelin ?
Un transfert possible
Des changements positifs pour l’épargnant
Est-il intéressant d’ouvrir un PER ?
Quels sont les critères de classement utilisés pour le comparatif PER ?
Dans notre comparatif PER et notre classement des meilleurs PER, nous notons les contrats selon 3 critères : les frais, la diversité des supports d’investissement, les options de sortie en rente.
Les frais
Le critère sur les frais tient compte des frais sur versement, des frais de gestion, des frais d’arbitrage et d’arrérage. Les frais sur versement sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne. Ils peuvent aller jusqu’à 5% maximum dans certains établissements, mais sont souvent négociables. Notre notation avantage les établissements qui pratiquent des frais sur versement maximum peu élevés.
Les supports d’investissement : l’offre financière
Le critère sur les supports d’investissement favorise les PER qui donnent accès à une variété d’unités de compte suffisante pour permettre une bonne diversification de l’épargne en termes de secteur d’activité, de géographie, de taille d’entreprise, etc.
Les options de sortie en rente
Le critère sur les options de sorties en rente favorise les PER qui proposent des options de rente permettant de répondre aux besoins de protection des clients (réversion, annuités garanties, dépendance …) et qui proposent des garanties de table de mortalité à la date du versement ou de la souscription.
À NOTER
Le comparatif PER n’est pas exhaustif mais vous permet de comparer les caractéristiques de plus de 60 PER individuels du marché. Les caractéristiques des contrats utilisées pour le comparateur PER n’ont pas de caractère contractuel. Elles sont issues des informations publiques publiées par les assureurs / banquiers / courtiers en ligne et sont mises à jour autant que possible.
Les offres de bienvenue mises en avant dans le comparatif PER peuvent donner lieu à rémunération mais n’ont pas d’impact sur le classement.
Le choix d’un PER nécessite de prendre en compte votre situation personnelle, vos objectifs et votre horizon de placement, votre profil investisseur. Ce comparatif PER n’a pas vocation à donner un conseil personnalisé. Aussi, n’hésitez pas à vous solliciter un professionnel pour vous accompagner.