Dernière mise à jour le 18/05/2022

Meilleur plan épargne retraite : le classement 2022 des PER individuels

Le PER (plan épargne retraite) est le produit d’épargne retraite lancé dans le cadre de la loi Pacte en octobre 2019. Il connait un succès certain auprès des Français notamment parce qu’il sait s’adapter à toutes les générations d’épargnants. Les assureurs traditionnels, les banques, les mutuelles, les banques en ligne et les courtiers sur internet proposent leur PER individuel, successeur du PERP et du contrat retraite Madelin.

Frais, performance et rendement, supports d’investissement (UC), rentes, garanties … Quel est le meilleur plan épargne retraite ? Vous souhaitez ouvrir un PER et vous vous interrogez sur les critères à prendre en compte pour choisir le PER retraite adapté à votre situation ? Il existe un peu moins d’une centaine de PER sur le marché, aussi, le choix n’est pas si simple. Basé sur une analyse rationnelle d’une liste de plus de 60 contrats PER retraite individuels du marché, notre comparatif PER vous aide à y voir plus clair et à vous faire un avis sur les PER du marché. Découvrez le classement 2022 des PER pour vous aider à choisir votre contrat épargne retraite, ainsi qu’une sélection de 3 contrats parmi les meilleurs PER du marché.

A noter : avantage fiscal du PER et plafond de versement – Les sommes versées sur un PER individuel vous permettent de réduire votre impôt sur le revenu. Vous avez toute l’année 2022 pour ouvrir un PER et/ou effectuer des versements déductibles de vos revenus imposables 2022, dans la limite du plafond fiscal prévu par la loi. Vous avez également la possibilité transférer votre PERP, votre contrat retraite Madelin ou encore (jusqu’à la fin de l’année 2022) l’épargne d’un contrat d’assurance vie vers votre PER individuel.

Comparatif PER : Le top 3 parmi les meilleurs PER individuels

Quel est le PER le plus avantageux ?

Avis sur Evolution PER d’Assurancevie.com

Evolution PER est un contrat assuré par Abeille vie (ex Aviva), société du groupe AEMA (premier groupe mutualiste en France avec plus de 11 millions d’assurés) et distribué en exclusivité par le courtier en ligne Assurancevie.com.

Evolution PER offre un large choix de supports d’investissement (une centaine). L’accès au fonds en euros est libre (il n’y a pas de minimum d’investissement en unités de compte). Le contrat propose également la SC Pythagore, un support immobilier sans frais d’entrée (performance 2021 : 3.03 % nets de frais de gestion et 5,60 % sur un an au 22/04/2022).

Le plan épargne retraite Assurance vie.com offre également différentes options de sortie en rente (réversible, annuités garanties, minorée/majorée). C’est un des rares PER du marché à garantir la table de mortalité à l’adhésion.

Evolution PER est un contrat très abordable en termes de frais : pas de frais sur versement ou d’arbitrage et les frais de gestion sont de seulement 0,60%, que l’épargne soit investie sur le fonds en euros ou en unités de compte. Il suffit de verser une somme de 500 € pour y avoir accès.

Les clients disposent d’un espace qui leur permet de gérer tous les actes. Ils peuvent également solliciter le service client avec des conseillers patrimoniaux expérimentés pour répondre à leurs questions et les accompagner tout au long de la vie du contrat.

Avis sur le PER Placement-direct

Le PER Placement-direct est un contrat assuré par Swiss Life et distribué par le courtier en ligne Placement-direct.fr.

L’offre financière est très large. Le contrat donne accès à l’univers d’investissement le plus vaste de sa catégorie : près de 1.000 supports en UC dont plus de 50 ETF.

Le contrat propose des options variées de sortie en rente et c’est un des rares PER du marché à garantir la table de mortalité à l’adhésion.

Le PER de Placement-direct.fr est un des moins couteux du marché (0 % de frais d’entrée, 0,60 % de frais de gestion). Pour y accéder, une somme minimum de 900 € est nécessaire.

La performance du contrat dépend de la part en unités : le fonds en euros a rapporté en 2021 entre 1,00% et 2,90%, selon l’encours et la part investie en unités de compte.

Avis sur PER Yomoni Retraite

Le PER Yomoni Retraite est distribué par le courtier en ligne Yomoni.

Le PER Yomoni Retraite est un des seuls PER bancaires du marché. Contrairement à un PER « assurance », le contrat ne comporte pas de fonds en euros. L’épargne est gérée via une gestion pilotée personnalisée et la partie de l’épargne à sécuriser est investie dans des fonds obligataires.

Le parcours d’adhésion 100% en ligne est très simple et se déroule en moins de 15 minutes.

Une équipe conseil est à disposition des clients qui souhaitent être accompagnés, par exemple sur des dispositions fiscales ou sur les services financiers.

Le PER Yomoni coûte au maximum 1,60 % par an, tout frais compris.

Yomoni indique que ses fonds battent 99,2% des fonds diversifiés à niveau de risque égal depuis leur création (étude Yomoni sur la période 01/09/2015 au 31/03/2022). Bien entendu, les performances passées ne présagent pas des performances futures.

Le ticket d’entrée est de 1 000 €.

Plan Epargne Retraite – les offres de bienvenue en cours – Mai 2022

Comparatif PER : choisir parmi les meilleurs PER retraite 2022 – Un avis sur plus de 60 PER

Notre comparatif PER permet d’évaluer plus de 60 plans épargne retraite. Il prend notamment en compte les frais, la diversité des supports d’investissement proposés, les options de sortie en rente. Découvrez ci-dessous la liste des PER et le classement.

En savoir plus sur les critères de classement
Comment choisir son PER ?

Quel PEr choisir ? Comment choisir le meilleur PER ?

Il existe différents critères possibles pour vous faire un avis et choisir un PER. Il est utile de vérifier certains critères de base, comme par exemple le niveau des frais du contrat afin de vous assurer qu’ils ne sont pas exagérés, la diversité des supports d’investissement et la performance du contrat (fonds en euros notamment) pour faire fructifier votre épargne à long terme et les options de rente proposées.

Quels sont LES FRAIS sur un PER ?

D’une manière générale, les frais prélevés sur un PER sont moins élevés lorsqu’il est distribué par une banque ou un courtier en ligne. En effet, ces établissements ne possèdent pas de réseau de conseillers et supportent donc moins de coûts fixes et cela se répercute directement sur les frais. En revanche, il n’est pas toujours possible de bénéficier de l’accompagnement d’un conseiller.

Il existe différents types de frais.

Les frais sur versement sont prélevés sur chaque somme versée et ne peuvent pas excéder 5% du montant versé. Ils sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne et sont souvent négociables dans les autres établissements.

Les frais de gestion sont prélevés annuellement sur l’épargne et peuvent aller de 0,60% jusqu’à 1,5% de l’encours.

Les frais d’arbitrage sont prélevés lorsque vous passez d’un support à l’autre et peuvent représenter jusqu’à 1% du montant arbitré.

Les frais d’arrérage sont destinés à couvrir les frais « administratifs » de l’assureur lorsqu’il vous verse une rente viagère et peuvent aller de 0% à 3% du montant de la rente viagère.

À compter de juin 2022, les distributeurs afficheront sur leur site internet tous les frais prélevés sur leur PER, dans un tableau standardisé, afin de faciliter la comparaison entre les différents PER du marché.

Offre financière : Quels sont LES SUPPORTS d’investissement disponibles sur le plan épargne retraite ?

L’épargne versée sur un PER peut être investie sur deux types de supports : le fonds en euros et les unités de compte.

Le capital investi sur le fonds en euros est garanti mais le rendement de ces supports diminue année après année en raison du contexte de taux d’intérêt très bas que nous subissons depuis plusieurs années. Par ailleurs, certains fonds en euros ne sont accessibles qu’en contrepartie d’un investissement minimum en unités de compte. Par exemple, certains assureurs exigent que chaque versement comporte au minimum 40% d’unités de compte. Il faut simplement vérifier que ce point est en adéquation avec votre profil investisseur et votre aversion au risque.

Les PER proposent en général toutes sortes d’unités de compte : OPCVM, SCPI, ETF, etc. Il convient de vérifier que le contrat comporte une variété d’unités de compte suffisante pour vous permettre de bien diversifier votre épargne en termes de secteur d’activité, de géographie, de taille d’entreprise, etc.

Quelles sont LES OPTIONS DE SORTIE EN RENTE du PER ?

Une fois à la retraite, le PER vous permettra de choisir entre une sortie en rente viagère, une sortie en capital ou un mélange des deux formules. Aussi, il convient de s’assurer que le contrat propose suffisamment d’options de sorties en rente.

Une fois à la retraite, plus votre espérance de vie est élevée, plus le montant de votre rente viagère sera faible car l’assureur doit faire durer votre épargne le plus longtemps possible. Pour calculer votre espérance de vie, les assureurs utilisent la « table de mortalité » de l’INSEE. Les contrats qui garantissent l’utilisation de la table de mortalité en vigueur au moment de la souscription sont plus avantageux que ceux qui utilisent la table de mortalité en vigueur au moment de la liquidation car plus la table est ancienne plus l’espérance de vie est courte.

Tous les contrats proposent une rente viagère simple et une rente viagère réversible. Il faut s’intéresser également aux autres options de sorties en rente (rentes à annuités garanties, option dépendance, etc) proposées par le contrat afin d’avoir le plus de choix possibles au moment de la liquidation du contrat.

Comment OUvrir un PER ?

Il existe plusieurs possibilités pour ouvrir un PER. Vous pouvez choisir d’ouvrir un PER en ligne, auprès d’un courtier ou d’une banque sur internet. Les contrats sont généralement très complets, les frais parmi les plus bas du marché et de nombreux services en ligne sont proposés pour gérer votre contrat en toute autonomie. Lors de la souscription d’un PER en ligne, il est généralement possible de demander à être accompagné par un conseiller à distance.

Si vous souhaitez être accompagné et bénéficier d’un conseil personnalisé, il est également possible de s’adresser à un conseiller en gestion de patrimoine, aux assureurs traditionnels ou à une banque traditionnelle.

Combien rapporte un PER ?

La performance d’un contrat PER dépend avant tout de la répartition de l’épargne entre le fonds en euros et les unités de compte et de la performance de chacun de ces supports?

En 2021, le fonds en euros du PER Garance est celui qui a obtenu le meilleur rendement avec 2,50 %, suivi du PER de Suravenir à 1,70 %.

Plan épargne retraite : Quel est le fonctionnement du PER et quels sont les Avantages du PER ?

LE plan épargne retraite COMPORTE 3 COMPARTIMENTS

Le PER comprend 3 compartiments :

• Le PER Individuel (PERIN) : c’est le successeur du PERP et du Madelin retraite
• Le PER Collectif (PERCOL) : c’est le successeur du PERCO
• Le PER Catégoriel (PERCAT): c’est le successeur de l’Article 83 (PER entreprise)

Partant du constat que l’offre épargne retraite actuelle est peu lisible et mal comprise car chaque produit d’épargne retraite est régi par des règles et des fiscalités différentes, Bercy a souhaité harmoniser les règles fiscales selon le type de versement effectué sur le PER. Ainsi, on distingue 3 types de versements :

• Les versements volontaires : facultatifs, ces versements peuvent être effectués par le titulaire sur son PERIN, PERCOL ou PERCAT
• L’épargne salariale : ce sont les sommes correspondant à la participation, l’intéressement et l’abondement versées sur le PERCOL
• Les versements obligatoirescorrespondent aux versements effectués par l’employeur et le salarié sur un PERCAT

LA FISCALITÉ DU PLAN EPARGNE RETRAITE

La fiscalité du PER dépend du compartiment sur lequel les versements ont été effectués. Ainsi la fiscalité d’un versement diffère selon que celui-ci a été effectué sur le compartiment individuel, collectif ou catégoriel.

Le PER individuel permet de bénéficier d’un avantage fiscal : les sommes versées sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plafond de versement prévu par la loi. La réduction d’impôts qui en découle est d’autant plus importante que la tranche d’imposition est élevée. En cas de sortie sous forme de rente viagère, la rente est imposée selon le régime des rentes viagères à titre gratuit, c’est à dire que la rente est imposable selon le régime de droit commun des pensions de retraite, avec l’application d’un abattement forfaitaire de 10%. En cas de sortie en capital : les sommes versées sont soumises à l’impôt sur le revenu et les gains sont soumis à la flat tax de 30 % (12,8 % d’impôts et 17,2 % de prélèvements sociaux).

Il est possible d’opter pour la non déduction des sommes versées. Dans ce cas, lors d’un sortie en rente, celle-ci est imposée selon le régime des rentes viagères à titre onéreux : seulement une partie de la rente est soumise à l’impôt sur le revenu. Celle-ci varie selon l’âge du rentier au moment du premier versement de la rente. Par exemple, si le rentier est âgé de 62 ans à la date du premier versement, la fraction imposable est de seulement 40%. Dans le cas d’une sortie en capital, seuls les gains sont soumis à la flat tax ((12,8 % d’impôts et 17,2 % de prélèvements sociaux).

En cas de sortie anticipée pour l’achat de la résidence principale, la fiscalité du capital suit la même règle que ci-dessus (selon que les sommes ont été déduites ou non des revenus).

Pour les sorties anticipées en cas de coup dur, le capital est exonéré d’impôts et les produits du capital sont soumis aux prélèvements sociaux.

En savoir plus.

LE PLAN ÉPARGNE RETRAITE INDIVIDUEL (PERIN) : qu’est ce qui change par rapport au PERP et au MAdelin ?

Quels sont les critères de classement utilisés pour le comparatif PER ?

Nous notons les PER selon 3 critères : les frais, la diversité des supports d’investissement, les options de sortie en rente.

Les frais

Le critère sur les frais tient compte des frais sur versement, des frais de gestion, des frais d’arbitrage et d’arrérage. Les frais sur versement sont en général offerts chez les banques et courtiers en ligne. Ils peuvent aller jusqu’à 5% maximum dans certains établissements, mais sont souvent négociables. Notre notation avantage les établissements qui pratiquent des frais sur versement maximum peu élevés.

Les supports d’investissement : l’offre financière

Le critère sur les supports d’investissement favorise les PER qui donnent accès à une variété d’unités de compte suffisante pour permettre une bonne diversification de l’épargne en termes de secteur d’activité, de géographie, de taille d’entreprise, etc.

Les options de sortie en rente

Le critère sur les options de sorties en rente favorise les PER qui proposent des options de rente permettant de répondre aux besoins de protection des clients (réversion, annuités garanties, dépendance …) et qui proposent des garanties de table de mortalité à la date du versement ou de la souscription.

À NOTER

Notre comparatif n’est pas exhaustif mais permet de comparer plus de 60 PER individuels parmi l’ensemble des PER du marché. Les caractéristiques des PER utilisées pour le comparateur et communiquées sur le site n’ont pas de caractère contractuel. Elles sont issues des informations publiques publiées par les assureurs / banquiers / courtiers en ligne et sont mises à jour autant que possible.

Le référencement dans le comparatif est gratuit et ne donne lieu à aucune rémunération de la part des professionnels.

Les offres de bienvenue mises en avant donnent lieu à rémunération mais n’ont pas d’impact sur le classement.

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