Le stress-test des banques, c’est un peu comme un crash test pour les voitures, cela permet de tester la résistance de chaque banque à un scenario catastrophe.
Ce test est réalisé tous les ans par l’Autorité Bancaire Européenne (ABE), une autorité indépendante qui œuvre pour une surveillance efficace et cohérente de l’ensemble des banques européennes. Elle rend des comptes au parlement européen.

L’objectif des stress-test est préventif. Il vise à éviter de se retrouver dans la même situation qu’en 2008 quand la crise des subprimes a entrainé la faillite de la banque Lehman Brothers et provoqué une crise économique et financière mondiale.

On utilise le ratio de solvabilité. Il sert à mesurer si les réserves de la banque (appelées Fonds Propres) sont suffisantes pour faire face aux imprévus (par exemple les clients qui ne pas remboursent pas leurs emprunts, ou bien les litiges perdus)

Comment fait la banque pour calibrer les réserves nécessaires pour faire face aux imprévus ?
En Europe, il existe des règles et normes très strictes imposées par la BCE (Banque Centrale Européenne), autorité chargée de superviser les banques de la zone euro. La BCE fixe individuellement pour chaque banque le ratio de solvabilité qu’elle exige d’elle. Pour 2016, la BCE exige un ratio de solvabilité en moyenne supérieur à 10.1%. Cela veut dire que le montant des réserves d’une banque doit être au moins égal à 10,1% du montant de ses engagements (montants de crédits accordés, etc).

Cette année, le scenario catastrophe testé sur les banques prévoit notamment : une récession entrainant la chute du PIB européen, l’augmentation du chômage, une chute des revenus du secteur bancaire, des contentieux, des poursuites judiciaires.

L’ABE a testé son scénario catastrophe sur un échantillon de 51 banques de 15 pays européens qui représentent 70% des actifs bancaires. À noter : les banques portugaises et grecques, en grande difficulté, ne font pas partie du test. Elles seront testées à part mais les résultats ne seront pas publiés.

Pour chaque banque, l’ABE mesure la valeur du ratio de solvabilité avant le test puis observe la valeur de ce même ratio après passage du scenario catastrophe.

Avant le test, les banques affichent un ratio de solvabilité moyen de 13%.

La BCE peut demander à ces banques de proposer un plan permettant de renflouer leurs réserves dans un délai  très court terme (6 mois). C’est par exemple le cas pour la banque italienne Monte dei Paschi qui a obtenu un  ratio de solvabilité de – 2,44% à l’issue du stress-test.

En effet, le scenario catastrophe de l’ABE ne teste pas la résistance des banques à des taux d’intérêts durablement très bas, voire négatifs (comme c’est déjà le cas en Allemagne). Or, il s’agit d’un phénomène qui aujourd’hui pèse déjà très lourdement sur la rentabilité des banques.

Vient s’ajouter à cela un environnement économique incertain lié au Brexit et la sortie du Royaume-uni de l’Union Européenne.

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